¿Ofrece su estado una deducción de impuestos por contribución al plan 529?

Una de las grandes ventajas de usar un plan 529 para ahorrar para la universidad es que muchos estados ofrecen una deducción de impuestos por las contribuciones al plan. Pero, como todo, hay reglas que se aplican.

Algunos estados requieren que usted contribuya al plan de su estado, mientras que otros estados le permiten tomar la deducción de impuestos por contribuciones al plan de cualquier estado. Por último, hay (lamentablemente) estados que no ofrecen ningún incentivo para las contribuciones.

Además, las reglas de retirada también pueden afectar a sus impuestos. Asegúrate de entender las diferencias en los retiros calificados del plan 529 para que no pagues impuestos y penalidades!

Navegación rápida¿Qué es el Plan 529? ¿Qué es la deducción fiscal de los aportes al Plan 529? ¿Hay algún cargo? ¿Cómo abro una cuenta? ¿Está seguro mi dinero? ¿Beneficios fiscales por estado? ¿Vale la pena?

¿Qué es un plan 529?

Un plan 529 le permite contribuir con dinero para uso educativo. Los fondos deben ser usados para la educación, lo que incluye la matrícula de la universidad o de K-12.

El propietario/donante de la cuenta sigue teniendo el control de la misma. Esto es diferente de una cuenta UGMA o UTMA, que permite al beneficiario tomar el control de la cuenta una vez que alcanza la edad legal.

¿Qué es la deducción fiscal de la contribución al Plan 529?

Los planes 529 ofrecen deducciones de impuestos estatales sobre las contribuciones. Pero no todos los estados ofrecen la deducción. Los planes 529 no ofrecen deducciones de impuestos sobre las contribuciones federales.

¿Hay algún cargo?

Sí. Los honorarios pueden variar mucho dependiendo del estado y el plan de inversión.

¿Cómo puedo abrir una cuenta?

Puedes abrir un plan 529 con tu corredor de bolsa o buscando planes 529. Una vez que encuentres uno que te guste, elegirás un plan dentro o fuera del estado. Después de que se abra la cuenta, podrá elegir una de las opciones de inversión que ofrece el plan.

Revisa esta lista de aquí y mira dónde abrir el plan 529 que tenga más sentido para ti:

¿Está mi dinero seguro?

Si por seguro quieres decir asegurado por la FDIC, eso dependerá de las inversiones del plan 529. Algunos estados ofrecen planes asegurados por la FDIC. Consulte con el administrador del plan para estar seguro.

Sin embargo, recuerde que la mayoría de los 529 planes son inversiones – podrían perder dinero con el tiempo.

Beneficios fiscales por Estado

En la mayoría de los estados, usted debe contribuir al plan 529 de su estado (a diferencia de un plan fuera del estado) para recibir cualquier beneficio fiscal estatal. Sin embargo, siete estados ofrecen paridad de impuestos, lo que le permite contribuir a cualquier plan estatal 529. Estos siete estados son:

  • Arizona
  • Arkansas
  • Kansas
  • Minnesota
  • Missouri
  • Montana
  • Pennsylvania

Si su estado no tiene impuesto sobre la renta, la deducción de impuestos del plan 529 no se aplica. Estos estados incluyen:

  • Florida
  • Nevada
  • Texas
  • Dakota del Sur
  • Washington
  • Wyoming

Algunos estados tienen impuestos sobre la renta, pero no hay deducción de impuestos del plan 529. Incluyen:

  • California
  • Delaware
  • Hawai
  • Kentucky
  • Massachusetts
  • Minnesota
  • New Hampshire
  • Nueva Jersey
  • Carolina del Norte
  • Tennessee

Según finaid.org, los siguientes estados ofrecen deducciones:

  • Alabama: 5.000 dólares por padre (10.000 dólares conjunto)
  • Arizona: $2,000 para solteros o jefes de familia, o $4,000 para conjuntos (cualquier plan estatal)
  • Arkansas: 5.000 dólares por padre (10.000 dólares conjunto)
  • Colorado: Monto total de la contribución
  • Connecticut: 5.000 dólares por progenitor (10.000 dólares en conjunto), 5 años de arrastre de las contribuciones excedentes
  • Georgia: 2.000 dólares por beneficiario
  • Idaho: 4.000 dólares para soltero/ 8.000 dólares para conjunto
  • Illinois: 10.000 dólares para solteros/ 20.000 dólares para conjuntos por beneficiario
  • Indiana: 20% de crédito fiscal en las contribuciones hasta 5.000 dólares (crédito máximo de 1.000 dólares)
  • Iowa: $3,163 individual/$6,326 conjunto por cuenta
  • Kansas: $3,000 individual/$6,000 conjunto por beneficiario (cualquier plan estatal), exclusión de ingresos por encima de la línea
  • Louisiana: 2.400 dólares para un solo beneficiario/ 4.800 dólares para un conjunto de beneficiarios, exclusión de ingresos por encima de la línea, arrastre ilimitado de la deducción no utilizada a los años siguientes
  • Maine: 250 dólares por beneficiario
  • Maryland: 2.500 dólares por cuenta y por beneficiario, arrastre de 10 años
  • Michigan: 5.000 dólares para soltero/ 10.000 dólares para conjunto, exclusión de ingresos por encima de la línea
  • Mississippi: 10.000 dólares para solteros/ 20.000 dólares para conjuntos, exclusión de ingresos por encima de la línea
  • Missouri: 8.000 dólares para solteros/ 16.000 dólares para conjuntos, exclusión de ingresos por encima de la línea
  • Montana: 3.000 dólares para solteros/ 6.000 dólares para conjuntos, exclusión de ingresos por encima de la línea
  • Nebraska: 10.000 dólares por declaración de impuestos (5.000 dólares si se presenta por separado), exclusión de ingresos por encima de la línea
  • Nuevo México: Monto total de la contribución, exclusión de ingresos por encima de la línea
  • Nueva York: 5.000 dólares para solteros/ 10.000 dólares para conjuntos, exclusión de ingresos por encima de la línea
  • Dakota del Norte: 5.000 dólares para un solo individuo y 10.000 dólares para un conjunto
  • Ohio: 2.000 dólares por beneficiario, por contribuyente o pareja casada, exclusión de ingresos por encima de la línea, arrastre ilimitado del exceso de contribuciones
  • Oklahoma: 10.000 dólares para un solo beneficiario/ 20.000 dólares para un conjunto de beneficiarios, exclusión de ingresos por encima de la línea, arrastre de cinco años de contribuciones excedentes
  • Oregón: 2.265 dólares por persona/ 4.530 dólares por conjunto (es decir, 2.265 dólares por contribuyente) por año, exclusión de ingresos por encima de la línea, arrastre de cuatro años del exceso de contribuciones
  • Pensilvania: 14.000 dólares por contribuyente/ 28.000 dólares conjuntos por beneficiario (cualquier plan estatal)
  • Rhode Island: 500 dólares por persona/ 1.000 dólares por conjunto, exclusión de ingresos por encima de la línea, arrastre ilimitado del exceso de contribuciones
  • Carolina del Sur: Monto total de la contribución, exclusión de los ingresos por encima de la línea
  • Utah: Crédito fiscal del 5% sobre las aportaciones de hasta 1.900 dólares por persona o 3.800 dólares por beneficiario (crédito de 95 dólares por persona o 190 dólares por persona)
  • Vermont: 10% de crédito fiscal en contribuciones de hasta 2.500 dólares por beneficiario (hasta 250 dólares de crédito fiscal por contribuyente por beneficiario)
  • Virginia: 4.000 dólares por cuenta y año (sin límite para mayores de 70 años), exclusión de ingresos por encima de la línea, arrastre ilimitado del exceso de contribuciones
  • Washington, D.C.: 4.000 dólares para solteros/ 8.000 dólares para conjuntos, exclusión de ingresos por encima de la línea
  • Virginia Occidental: Monto total de la contribución hasta el límite de los ingresos, exclusión de los ingresos por encima de la línea, arrastre de cinco años de las contribuciones excedentes
  • Wisconsin: 3.000 dólares por beneficiario dependiente, propio o nieto, exclusión de ingresos por encima de la línea

¿Vale la pena?

Si quieres controlar el dinero que estás poniendo para la matrícula universitaria de un beneficiario, entonces sí – vale la pena. Asegúrate de que los fondos se usen eventualmente para la educación. Si no, incurrirás en una penalización del 10%, además de que se te cobrarán impuestos a la tasa ordinaria del impuesto sobre la renta por el uso no educativo de los fondos.

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